Государственный и частный кредит: понятие, отличительные черты, сферы использования

11.Финансы населения как важное звено финансовой системы. Финансы населения - финансы домашних хозяйств. Домашнее хозяйство- группа лиц, как правило, связанных родственными отношениями, совместно принимающих экономические решения на основе совместного формирования и совместного использования фондов денежных средств, необходимых для потребления и накопления.

ДХ в системе рыночных отношений выступает в качестве:

· покупателя и потребителя товаров и услуг;

· поставщика факторов производства (труд, капитал);

· накопителя денежных фондов путём сбережения части полученного дохода;

· кредитора или заёмщика для различных финансовых посредников и институтов (банки, страховые компании, инвестиционные фонды и др.);

· налогоплательщика, формирующего бюджет.

Финансовые отношения, характерные для ДХ, можно разделить на внутренние и внешние.

Внутренние финансовые отношения возникают между участниками домашнего хозяйства по поводу формирования и распределения фондов денежных средств, являющихся общими для домашнего хозяйства, между его членами.

Внешние финансовые отношения:

с предприятиями и организациями, производящими товары, работы и услуги, потребляемые членами домашнего хозяйства;

· с государством по поводу формирования и использования бюджета и внебюджетных фондов;

· с коммерческими банками по поводу предоставления во временное пользование, хранящихся на различных счетах денежных средств, а также по поводу заимствования денежных средств (домашнее хозяйство как кредитор и как заёмщик банка);

· со страховыми компаниями (страховщиками) по поводу страхования своих рисков;

· с другими домашними хозяйствами.

Для финансов ДХ характерны общие для финансов функции:

С определённой степенью условности можно сказать, что ДХ имеет свой баланс, в котором отражается совокупность его активов, т.е. стоимость его имущества в денежной и не денежной форме и пассивов, т. е. источников формирования этих активов. Важным источником формирования активов домашних хозяйств является не только текущие доходы, но и сбережения, накопления, полученные в порядке наследования от предыдущих поколений.

Доходы ДХ могут быть в денежной и не денежной форме (продукты питания, а также натуроплату за работу на предприятиях).

В развитых рыночных экономиках денежная форма доходов естественным образом преобладает. Денежные доходы ДХ подразделяются по источникам поступления:

· Пенсии, пособия, стипендии и другие социальные выплаты

· Доходы от предпринимательской деятельности

· Доходы от недвижимости и операций с денежными средствами на финансовом рынке

Расходы ДХ

С точки зрения сроков, на которые рассчитаны те или иные расходы, выделяют:

Краткосрочные расходы,т. е. расходы, рассчитанные на короткий период (до 1-2 месяцев), например, расходы на питание, транспорт. Краткосрочные расходы повторяются с наибольшей частотой или постоянно.

Среднесрочные расходы, т.е. расходы, рассчитанные на средний период (от нескольких месяцев до года, иногда более года), например, расходы на одежду, обувь.

Долгосрочные расходы, т.е. расходы, рассчитанные, как правило, на несколько лет и более, например, приобретение предметов длительного пользования: квартира, автомобиль, мебель и т.п.

В зависимости от функционального назначения расходы могут быть разделены на следующие основные группы:

· Личные потребительские расходы, т.е. покупка товаров, оплата услуг

· Налоги и другие обязательные платежи

· Денежные накопления и сбережения.

Существует также ещё один подход, который предполагает их деление на расходы связанные с потреблением и накоплением.К расходам на потребление могут быть отнесены так называемые обязательные расходы, т.е. расходы, без которых не может нормально существовать домашнее хозяйство. К ним относятся:

Налоги и обязательные сборы с физических лиц:

ü подоходный налог, или налог на доходы физических лиц;

ü налог на имущество

ü налог с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения

ü налог с владельцев транспортных средств

ü сбор с владельцев собак

ü сбор за уборку населенных пунктов

ü целевые сборы на содержание милиции и другие цели

Коммунальные и другие ежемесячные платежи населения:

ü оплата коммунальных услуг

ü оплата за холодную воду

ü оплата за горячую воду

ü оплат за отопление

ü оплата за канализование воды

ü оплата за пользование газом

ü оплата за вывоз мусора

ü оплата за радиоточку

ü оплата за пользование коллективной антенной

Текущие расходы на потребление, т.е. расходы на товары, используемые в течение относительно непродолжительного периода времени:

ü расходы на продукты питания и напитки

ü расходы на одежду и обувь

ü расходы на услуги домработницы, сиделки, няни и других наёмных работников для помощи по домохозяйству