Финансовое состояние ООО "Ривер Парк"

Уплачено налогов и сборов за 2020 г., всего 99,8 млн. руб., в том числе:

Налог на добавленную стоимость49,2 млн. руб.
Налог на прибыль36,8 млн. руб.
Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации9,97 млн. руб.
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования3,04 млн. руб.
Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством782 тыс. руб.
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами0 руб.

Финансовое состояние ООО "Ривер Парк"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год лучше ухудшилось По сравнению с общероссийскими показателями значительно лучше

Ключевые финансовые показатели

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Ривер Парк" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Ривер Парк" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (418), занимающиеся видом деятельности "Предоставление посреднических услуг при купле-продаже жилого недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной основе" (код по ОКВЭД2 68.31.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации Показатели ООО "Ривер Парк", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,37 ≤0 0,35 ≥0,85 Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,36 ≤-0,27 0,31 ≥0,82 Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. Коэффициент обеспеченности запасов 40674 ≤-0,8 2,01 ≥54,7 Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже. Коэффициент покрытия инвестиций 0,37 ≤0,09 0,57 ≥0,91 Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. 1.2. Платежеспособность ООО "Ривер Парк" Показатели ООО "Ривер Парк", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент текущей ликвидности 1,57 ≤0,97 1,76 ≥6,73 Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. Коэффициент быстрой ликвидности 1,57 ≤0,77 1,6 ≥6,19 Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. Коэффициент абсолютной ликвидности 1,15 ≤0,05 0,37 ≥1,33 Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. 1.3. Рентабельность деятельности Показатели ООО "Ривер Парк", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Рентабельность продаж 66% ≤0,61% 8,86% ≥28,1% По меркам отрасли организация в 2020 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций. Рентабельность продаж по EBIT 66% ≤0,3% 6,89% ≥26,2% Значительно выше среднего. Норма чистой прибыли 52,8% ≤-1,65% 4,75% ≥20,3% Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Ривер Парк" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - - У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. Рентабельность активов 122% ≤-1,93% 7,37% ≥33,5% Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. Рентабельность собственного капитала 333% ≤1,41% 23,3% ≥94,2% Отдача от собственного капитала в 2020 году значительно выше среднеотраслевой. Фондоотдача 146 ≤0,71 4,76 ≥41,2 Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций. 1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости) Показатели ООО "Ривер Парк", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Оборачиваемость оборотных активов, в днях 154 ≥551 144 ≤57,6 Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 51,9 ≥358 72,4 ≤17,2 Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. Оборачиваемость активов, в днях 157 ≥843 186 ≤78,5 Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий. 2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Ривер Парк" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 114 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "Ривер Парк", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,37 ≤0,06 0,25 ≥0,58 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,36 ≤-0,01 0,13 ≥0,49 Коэффициент обеспеченности запасов 40674 ≤-0,04 0,49 ≥2,05 Коэффициент покрытия инвестиций 0,37 ≤0,11 0,38 ≥0,71 Коэффициент текущей ликвидности 1,57 ≤1,03 1,35 ≥2,58 Коэффициент быстрой ликвидности 1,57 ≤0,6 0,98 ≥1,69 Коэффициент абсолютной ликвидности 1,15 ≤0,02 0,1 ≥0,43 Рентабельность продаж 66% ≤0,87% 3,64% ≥10,2% Рентабельность продаж по EBIT 66% ≤0,78% 3,11% ≥9,61% Норма чистой прибыли 52,8% ≤0,37% 1,97% ≥7,09% Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - - Рентабельность активов 122% ≤0,94% 5,61% ≥18,3% Рентабельность собственного капитала 333% ≤10,7% 34,4% ≥83,1% Фондоотдача 146 ≤8,32 40,7 ≥208 Оборачиваемость оборотных активов, в днях 154 ≥222 123 ≤68,3 Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 51,9 ≥109 55,1 ≤26 Оборачиваемость активов, в днях 157 ≥290 150 ≤80,6 3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Ривер Парк" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Ривер Парк" с отраслевыми с общероссийскими 1. Финансовая устойчивость 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 +1 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1 2. Платежеспособность 2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 +1 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2 3. Эффективность деятельности 3.1. Рентабельность продаж +2 +2 3.2. Норма чистой прибыли +2 +2 3.3. Рентабельность активов +2 +2 Итоговый балл +0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Ривер Парк" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является предоставление посреднических услуг при купле-продаже жилого недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной основе (код по ОКВЭД 68.31.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Ривер Парк" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности предоставление посреднических услуг при купле-продаже жилого недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной основе (код по ОКВЭД 68.31.11). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение ООО "Ривер Парк" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎